Servizio responsabile:

Servizio Studi – Dipartimento Affari esteri ( 066760-4172 – * st_affari_esteri@camera.it

.

La documentazione dei servizi e degli uffici della Camera è destinata alle esigenze di documentazione interna per l'attività degli organi parlamentari e dei parlamentari. La Camera dei deputati declina ogni responsabilità per la loro eventuale utilizzazione o riproduzione per fini non consentiti dalla legge. I contenuti originali possono essere riprodotti, nel rispetto della legge, a condizione che sia citata la fonte.

File: es0398.docx

 

INDICE

 

Rendiconto 2014

Il conto consuntivo del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale                                                                                                     3

§  Lo stato di previsione del MAECI                                                                     3

Corte dei Conti

§  Relazione sul Rendiconto generale dello Stato (Stralcio)                              13

Assestamento 2015

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale                                                                                                   53

 

 

INDICE

 

 

 

Rendiconto 2014

Il conto consuntivo del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale                                                                                                     3

§  Lo stato di previsione del MAECI                                                                     3

Corte dei Conti

§  Relazione sul Rendiconto generale dello Stato (Stralcio)                              13

Assestamento 2015

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale                                                                                                   51

 

 

 

Rendiconto 2014

Il conto consuntivo del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale

Lo stato di previsione del MAECI

Lo stato di previsione del Ministero degli affari esteri per l'anno finanziario 2014, di cui alla legge di bilancio 27 dicembre 2013, n. 148, recava le seguenti dotazioni iniziali:

(milioni di euro)

Previsioni iniziali	L. 148/2013
	competenza	cassa
Parte corrente	1.799,8	1.799,8
Conto capitale	15,1	15,1
TOTALE	1.815	1.815

 

Con le previsioni assestate per il 2014 la dotazione iniziale di competenza è stata elevata di 134,3 milioni di euro, pari al 7,39 per cento delle previsioni iniziali, mentre le autorizzazioni di cassa sono state incrementate di 135,6 milioni (7,47 per cento delle previsioni iniziali). Le previsioni assestate venivano a definirsi come segue:

(milioni di euro)

Assestamento 2014
	competenza	cassa
Parte corrente	1.931,6	1.932,8
Conto capitale	17,6	17,6
TOTALE	1.949,2	1.950,5

 

Dal rendiconto per il 2014 (ddl A.C. 3304) risultano nel complesso le seguenti spese, che tengono conto degli impegni maturati nell'ultima parte dell'anno:

(milioni di euro)

Rendiconto 2014
	competenza	cassa
Parte corrente	2.020	2.052,2
Conto capitale	33,5	35,3
TOTALE	2.053,5	2.087,5

 

Per quanto concerne le variazioni - negli stanziamenti di competenza - tra le previsioni di bilancio per il 2014 e quelle definitive in sede di rendiconto, queste ultime si discostano quindi dalle prime per un aumento complessivo di 238,5 milioni, pari al 13,14 per cento delle previsioni iniziali.

Le più importanti variazioni di competenza interessano la  Missione più rilevante, ovvero la Missione n. 4 (L’Italia in Europa e nel mondo), che ha registrato un incremento di 234,9 milioni di euro.

Tra gli 11 Programmi in cui si ripartisce lo stanziamento della Missione n. 4, quello interessato dalla maggiore variazione è il Programma 4.2 (Cooperazione allo sviluppo), che ha registrato un aumento di 148,3 milioni. Tra i capitoli del Programma 4.2 si segnalano:

-            il cap. 2180 (Contributi volontari alle Organizzazioni internazionali, nonché alle Banche e Fondi di sviluppo), +82 milioni;

-            il cap. 2182 (Finanziamenti gratuiti per studi e assistenza tecnica volti anche ad ostacolare la produzione della droga), +41,9 milioni;

-            il cap. 2183 (Finanziamenti a titolo gratuito per far fronte a calamità, per la lotta alla fame e alle carenze igienico-sanitarie), +12,2 milioni;

-            il cap. 2181 (Contributi alle ONG idonee), +9,7 milioni di euro;

-            il cap. 2210 (Fondo per lo sminamento umanitario), +1,7 milioni.

-            il cap. 2001 (Competenze fisse e accessorie al personale al netto dell’IRAP), +1,3 milioni;

-            il cap. 2303 (Contributi obbligatori ad organismi internazionali), +1,1 milioni di euro;

Più in generale, per quanto riguarda i 16 capitoli più propriamente attinenti alla cooperazione a dono – tra i quali figurano anche alcuni di quelli sopra menzionati -, quali esposti nella legge di stabilità finanziaria, tabella C, nel corso dell’esercizio finanziario 2014 essi hanno registrato nell’insieme un aumento di 143,7 milioni di euro circa, pari all’80 per cento degli stanziamenti iniziali in bilancio, che su detti capitoli assommavano circa a 179,6 milioni.

Anche il Programma 4.12 (Presenza dello Stato all'estero tramite le strutture diplomatico-consolari) ha visto un incremento di 35,2 milioni. Tra i capitoli del Programma 4.12 si segnalano:

-            il cap. 1613 (Spese per le Ambasciate ed i Consolati di I categoria),  +32,4 milioni di euro;

-            il cap. 7245[1] (Spese per immobili da destinare a sedi di uffici all’estero),  -5,7 milioni di euro.

Più contenuti risultano gli aumenti a carico del Programma 4.6 (Promozione della pace e sicurezza internazionale, +20,1 milioni), del Programma 4.14 (Coordinamento dell’Amministrazione in ambito internazionale, +21,2 milioni), del Programma 4.4 (Cooperazione economica e relazioni internazionali, +3,7 milioni), del Programma 4.7 (Integrazione europea, +4,5 milioni) e del Programma 4.8 (Italiani nel mondo e politiche migratorie, un milione).

 

Delle altre due missioni nelle quali si articola lo stato di previsione degli Affari esteri, la missione n. 32 (Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche) ha registrato un aumento pari a circa 13,3 milioni, quasi tutti ascrivibili al Programma 32.3 (Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza).

La missione n. 33 (Fondi da ripartire) ha invece visto a consuntivo un forte decremento di 9,7 milioni.

 

Si riportano riassuntivamente, nella tabella seguente, i Centri di responsabilità – presenti pro-quota anche nei Programmi che caratterizzano attualmente l’organizzazione dello stato di previsione -, con le relative variazioni di competenza nel corso dell’esercizio finanziario 2014:

(migliaia di euro)

 

Le tabelle che seguono sintetizzano i risultati del bilancio 2014 a consuntivo:

(migliaia di euro):

 

(migliaia di euro):

 

(migliaia di euro):

 

 

Un'ulteriore sintesi dei risultati a consuntivo del bilancio 2014 è data dalla tabella seguente:

 

 

 

 

 

 

(in migliaia di euro):

 

Come evidenziato dalla tabella precedente, le economie realizzate in conto competenza, pari a 95,2 milioni, tutte di parte corrente, risultano dallo scarto tra le previsioni definitive a consuntivo e la quota di tali somme effettivamente impegnata, mentre per la cassa la differenza tra le autorizzazioni definitive e le somme pagate è pari a 179 milioni, di cui 174,9 milioni per la parte corrente e 4,1 milioni per il conto capitale.

Il volume dei residui accertati al 1° gennaio 2015 è pari a 279,8 milioni, di cui 271,6 milioni per la parte corrente e 8,2 milioni per il conto capitale: i residui accertati sono dati dall’addizione delle somme rimaste da pagare – v. tabella precedente – nel conto residui (56,7 milioni) con le somme rimaste da pagare nel conto della competenza (223,1 milioni).

La seguente tabella reca la serie storica 1990-2014 delle spese finali in conto competenza del bilancio degli affari esteri in sede di rendiconto, con l'indicazione dell'incidenza percentuale sulle spese finali dello Stato.

 

 

 

 

(Dal 1990 al 2001 in miliardi di lire, dal 2002 in milioni di euro)

anno	Bilancio di previsione del MAE (previsioni definitive)	% in rapporto alle spese finali dello Stato
1990	3.872	0,7
1991	3.972	0,7
1992	4.428	0,7
1993	2.257	0,3
1994	3.044	0,5
1995	4.580	0,6
1996	2.934	0,4
1997	2.730	0,4
1998	2.901	0,4
1999	3.226	0,4
2000	3.763	0,5
2001	3.983	0,5
2002	2.259	0,5
2003	2.447	0,5
2004	2.338	0,5
2005	2.511	0,5
2006	2.283	0,5
2007	3.278	0,6
2008	2.777	0,5
2009	2.284	0,4
2010	2.268	0,4
2011	2.061	0,4
2012	1.862	0,3
2013	2.092	0,3
2014	2.053	0,4

 

 

 

 

 

Corte dei Conti

 

(omissis)

 

Assestamento 2015

 

 

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri per il 2015, approvato con la legge di bilancio 23 dicembre 2014, n. 191, reca spese in competenza per un totale di 2.171,3 milioni di euro, di cui 2.128 milioni di parte corrente e 43,3 milioni in conto capitale.

Le previsioni relative alle autorizzazioni di cassa coincidono esattamente con le previsioni iniziali di competenza, e ciò tanto nell’ambito delle spese correnti, quanto con riferimento al conto capitale – e conseguentemente al totale.

 Non risultano al 1° gennaio 2015 residui presunti. La massa spendibile (competenza più residui) ammonta quindi a 2.171,3 milioni, con un coefficiente di realizzazione (rapporto tra autorizzazioni di cassa e massa spendibile) che si attesta al 100%.

Si ricorda che il coefficiente di realizzazione esprime la capacità di spesa di un dato Ministero: quanto più la percentuale si avvicina al 100%, tanto maggiore è la quota di fondi impegnati effettivamente spendibile.

Si riporta di seguito la serie storica 2001-2014 dei valori del coefficiente di realizzazione dello stato di previsione del Ministero degli Affari esteri nelle varie leggi di bilancio:

 

 

Rispetto a tali previsioni iniziali, il disegno di legge di assestamento 2015 (A.C. 3305) reca talune modifiche dovute in parte all'adozione, nel periodo gennaio-maggio 2015, di atti amministrativi che hanno già comportato variazioni di bilancio, e per il resto alle variazioni proposte dallo stesso disegno di legge di assestamento:

 

Variazioni per atti amministrativi

Le variazioni complessivamente apportate al bilancio per atti amministrativi hanno determinato un aumento di 233 milioni di euro delle dotazioni di competenza e cassa, dovuti a provvedimenti amministrativi intercorsi nel periodo gennaio-maggio 2015, in relazione a provvedimenti legislativi e a norme di carattere generale nel frattempo adottate. In particolare, si segnala che:

-            65 milioni di euro sono stati riassegnati dal Fondo rotativo previsto dalla legge 183/1987 – si tratta del Fondo per l’attuazione delle politiche comunitarie, previsto dall’art. 5;

-            119,9 milioni di euro sono stati rinvenuti per la proroga di missioni internazionali;

-            33,8 milioni di euro sono derivati dalla reiscrizione di residui passivi perenti;

-            10,1 milioni di euro sono derivanti da riassegnazioni ai capitoli di “cedolino unico”, sistema unificato per il pagamento delle competenze fisse ed accessorie al personale centrale e periferico delle amministrazioni dello Stato;

-            3,4 milioni sono derivanti da riassegnazione ai capitoli di spesa delle somme versate nei cosiddetti conti correnti valuta Tesoro (CCVT), conti correnti bancari intestati alle rappresentanza diplomatiche ed agli uffici consolare presso i quali affluiscono le entrate introitate all’estero da quegli uffici;

-            588.000 euro sono derivanti da riassegnazione di introiti tariffari in favore dell’UAMA - l’Unità per le autorizzazioni dei materiali d'armamento (UAMA) rilascia le autorizzazioni e proroghe alle operazioni di esportazione, importazione e transito dei materiali di armamento, e rilascia le autorizzazioni alla prosecuzione delle trattative contrattuali per i Paesi non appartenenti alla NATO o all’Unione europea;

-            4.000 euro sono derivati da prelevamento dal Fondo di riserva per le spese obbligatorie e d’ordine (cap. 3000/Economia e finanze);

-            126.000 euro sono stati finalizzati alla ratifica di accordi internazionali.

 

Variazioni proposte con il disegno di legge di assestamento

La manovra proposta prevede un aumento negli stanziamenti di competenza di 21,4 milioni di euro – quasi tutto di parte corrente -, accompagnato da un incremento di 32,7 milioni di euro delle autorizzazioni di cassa (anche questo quasi interamente di parte corrente). I residui si attestano a complessivi 279,8 milioni, dei quali 9 milioni per il conto capitale e 270,8 milioni per la parte corrente, al fine di adeguare i residui presunti a quelli risultanti dal rendiconto del 2014, nonché di tener conto delle variazioni compensative nei residui passivi in seguito all'applicazione di specifiche disposizioni legislative. Mentre le variazioni di competenza traggono origine dalle esigenze emerse dall'effettivo andamento della gestione, le modifiche alle autorizzazioni di cassa sono dovute alla necessità di recepire sia la nuova consistenza dei residui sia le variazioni proposte per la competenza.

La variazione di competenza risulta da un aumento di 18,5 milioni di euro a carico della Missione n. 4 (L’Italia in Europa e nel mondo), a fronte di un incremento di 2,8 milioni dei fondi per la Missione n. 33 (Fondi da ripartire), e più precisamente per il Programma 33.1 (Fondi da assegnare). La citata Missione n. 4 è inoltre interessata da un’appostazione di residui pari a 260,6 milioni, determinata in via preponderante dal Programma 4.2 (Cooperazione allo sviluppo, +157,2 milioni).

L’incremento delle autorizzazioni di cassa riguarda anch’esso principalmente la Missione n. 4 (+27,8 milioni), ma anche la Missione n. 32 (Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche) e la già citata Missione n. 33 hanno visto crescere la cassa, rispettivamente nella misura di due milioni e di 2,8 milioni.

Conclusivamente, pertanto, rispetto alle previsioni iniziali, le spese previste registrano un aumento complessivo di 254,5 milioni di euro per la competenza, e di 265,8 milioni delle autorizzazioni di cassa, con le previsioni per il 2015 che risultano assestate a 2.425,8 milioni per la competenza, 2.437,1 milioni per le autorizzazioni di cassa e 279,8 milioni di residui accertati.

Si segnala al proposito che l’importo dei residui accertati iscritto nel bilancio dello Stato in occasione dell’assestamento coincide con i residui al 31 dicembre dell’anno precedente, quali accertati in sede di rendiconto. I dati summenzionati sono sintetizzati nella tavola seguente:

Variazioni dello stato di previsione del Ministero degli Affari esteri e della cooperazione internazionale nell'esercizio 2015

 

(in migliaia di euro)

Titoli		Previsioni iniziali	Variazioni		Previsioni assestate
			Da atto amministrativo	Proposte di assestamento
Titolo I Spese correnti     Titolo II Spese in conto capitale       Spese totali	RS CP CS     RS CP CS     RS CP CS	- 2.128.065 2.128.065     - 43.320 43.320     - 2.171.385 2.171.385	- + 229.966 +229.166     - +3.088 +3.888     - +233.054 +233.054	+ 270.840 + 20.470 + 31.784     + 9.047 + 948 + 948     + 279.888 + 21.419 + 32.733	270.840 2.378.501 2.389.016     9.047 47.357          48.157     279.888 2.425.859 2.437.173

 

Per effetto delle predette variazioni, la massa spendibile, che nelle previsioni di bilancio era di 2.171,3 milioni, risulta, in seguito alle proposte di assestamento, pari a 2.705,6 milioni, mentre il coefficiente di realizzazione scende al 90 per cento.

La tabella seguente riporta invece lo stato di previsione degli Esteri, con le tre Missioni e i vari Programmi nei quali esso si articola, per ciascuno dei quali si dà conto dell’andamento della gestione di competenza 2015, dalle previsioni iniziali di bilancio alle previsioni assestate.

 

(migliaia di euro)

 

 

 

(migliaia di euro)

 

 

 

(migliaia di euro)

 

 

 

Come si vede, le maggiori variazioni in dipendenza di atti amministrativi si registrano a carico del Programma 4.2: in particolare, il capitolo 2180 (contributi alle organizzazioni internazionali e alle banche e fondi di sviluppo) ha registrato un incremento di 56,2 milioni di euro, mentre il capitolo 2182 (finanziamenti per l'elaborazione di studi, progettazione ed interventi) ha visto la dotazione di competenza incrementata di 60,6 milioni.

Va segnalato anche il Programma 4.6, variato in aumento di 68,3 milioni per atti amministrativi: rileva qui il capitolo 3397 (sostegno alle forze armate e alla polizia dell’Afghanistan), che ha registrato un incremento di 60 milioni in dipendenza di atti amministrativi.

Va infine ricordato che il Programma 4.12 ottiene un incremento dei fondi in dipendenza di atti amministrativi pari a 10,2 milioni, incremento che risulta in buona parte da un aumento di 22,6 milioni per il cap. 1613 (dotazioni finanziarie per le rappresentanze diplomatiche e gli uffici consolari di prima categoria), a fronte di un taglio di 15 milioni sul cap. 1300 (fondo da destinare agli uffici all’estero per le attività di promozione dell’Italia).

L’ultima tabella, infine, riguarda invece un raffronto tra l’esercizio finanziario in corso e quello precedente, alla medesima scadenza contabile delle previsioni assestate:

 

(migliaia di euro)

 

(migliaia di euro)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(migliaia di euro)