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File: es0503.doc

 

INDICE

 

Rendiconto 2009

Il conto consuntivo del Ministero degli Affari esteri3

Lo stato di previsione del MAE.. 3

Corte dei Conti Relazione sul Rendiconto generale dello Stato (Stralci sulle politiche per gli Affari esteri)

Assestamento 2010

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri45

Tavole riepilogative

 

 

 

Rendiconto 2009

Il conto consuntivo del Ministero degli Affari esteri

Lo stato di previsione del MAE

Lo stato di previsione del Ministero degli affari esteri per l'anno finanziario 2009, di cui alla legge di bilancio 22 dicembre 2008, n. 204, recava le seguenti dotazioni iniziali:

 

(milioni di euro)

Previsioni iniziali	L. 204/2008
	competenza	cassa
Parte corrente	2.038,6	2.038,6
Conto capitale	6,4	6,4
TOTALE	2.045,1	2.045,1

 

 

 

 

Con le previsioni assestate per il 2009 la dotazione iniziale di competenza è stata elevata di 118,8 milioni di euro, pari al 5,8 per cento delle previsioni iniziali, mentre le autorizzazioni di cassa sono state incrementate di 244,6 milioni (11,9 per cento delle previsioni iniziali). Le previsioni assestate venivano a definirsi come segue:

 

 

 

(milioni di euro)

Assestamento 2009
	competenza	cassa
Parte corrente	2.157,5	2.258,6
Conto capitale	6,4	31
TOTALE	2.163,9	2.289,7

 

 

 

 

 

Dal rendiconto per il 2009 (ddl A.C. 3593) risultano nel complesso le seguenti spese, che tengono conto degli impegni maturati nell'ultima parte dell'anno:

 

 

(milioni di euro)

Rendiconto 2009
	competenza	cassa
Parte corrente	2.258,5	2.380,4
Conto capitale	25,4	51,9
TOTALE	2.283,9	2.432,3

 

 

 

Per quanto concerne le variazioni - negli stanziamenti di competenza - tra le previsioni di bilancio per il 2009 e quelle definitive in sede di rendiconto, queste ultime si discostano quindi dalle prime per un aumento complessivo di 238,8 milioni, pari all’11,6 per cento delle previsioni iniziali.

Rispetto alla nuova organizzazione dello stato di previsione del Ministero degli Affari esteri a partire dal 2008, le più importanti variazioni interessano la  Missione più rilevante, ovvero la Missione n. 4 (L’Italia in Europa e nel mondo), che ha registrato un incremento di 227 milioni di euro.

Tra i 7 Programmi in cui si riparte lo stanziamento della Missione n. 4, quello interessato dalla maggiore variazione è il Programma 4.6 (Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale), che ha visto un incremento di 92,6 milioni. Tra i capitoli del Programma 4.6 si segnalano:

-               il cap. 1613 (Spese per le Ambasciate e i Consolati di I categoria),  +27,8 milioni di euro;

-               il cap. 1156 (Tutela interessi italiani e sicurezza connazionali all’estero in situazioni di emergenza),  +17,7 milioni di euro;

-               il cap. 7245[1] (Spese per immobili da destinare a sedi di uffici all’estero),  +16,2 milioni di euro;

-               il cap. 1523 (Acquisto di beni e servizi),  +13,8 milioni di euro;

-               il cap. 3416[2] (Partecipazione ai Fondi fiduciari NATO)  +4,8 milioni di euro;

-               i capp. 4241 e 4351 (Partecipazione ad iniziative di solidarietà internazionale), rispettivamente +2,2  e  +3,4 milioni);

-               il cap. 4051 (Contributi obbligatori ad organismi internazionali),  +2,3 milioni;

-               il cap. 4062 (Iniziative per le minoranze italiane in Slovenia e Croazia),  +2,09 milioni;

Peraltro, il cap. 1624 (Rafforzamento delle misure di sicurezza degli Uffici all’estero del MAE) ha visto una riduzione di 6,2 milioni di euro, con azzeramento dello stanziamento risultante dalla legge di bilancio per il 2009.

Anche il Programma 4.2(Cooperazione allo sviluppo e gestione delle sfide globali) ha registrato un aumento di 86,8 milioni. Tra i capitoli del Programma 4.2 si segnalano:

-               il cap. 2180 (Contributi volontari alle Organizzazioni internazionali, nonché alle Banche e Fondi di sviluppo),  +40,1 milioni di euro;

-               il cap. 2182 (Finanziamenti gratuiti per studi e assistenza tecnica volti anche ad ostacolare la produzione della droga),  +30,9 milioni;

-               il cap. 2181 (Contributi alle ONG idonee),  +9,9 milioni di euro;

-               il cap. 2183 (Finanziamenti a titolo gratuito per far fronte a calamità, per la lotta alla fame e alle carenze igienico-sanitarie),  +3,7 milioni;

-               il cap. 2210[3] (Fondo per lo sminamento umanitario), +1,5 milioni).

Va d’altronde rilevata una riduzione (-2,5 milioni) a carico del cap. 2160 (funzionamento degli Uffici all’estero).

Più in generale, per quanto riguarda i capitoli più propriamente attinenti alla cooperazione a dono – tra i quali figurano anche alcuni di quelli sopra menzionati -, quali esposti nella legge finanziaria, tabella C, nel corso dell’esercizio finanziario 2009 essi hanno registrato nell’insieme un aumento di 84,7 milioni di euro, pari al 25,91 per cento degli stanziamenti iniziali in bilancio, che su detti capitoli assommavano a 326,9 milioni.

Tra gli incrementi più sensibili, infine, si ricorda che il Programma 4.8 (Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali) ha registrato un aumento di 30,2 milioni, principalmente appostati nei seguenti capitoli:

-               il cap. 3123[4] (Consultazioni elettorali e referendarie all’estero),  +21,8 milioni;

-               il cap. 3153 (Contributi in denaro e materiali per l’assistenza ai lavoratori italiani all’estero),  +3,5 milioni;

-               il cap. 3031 (Acquisti di beni e servizi),  +3,4 milioni;

 

Delle altre due missioni nelle quali si articola lo stato di previsione degli Affari esteri, la missione n. 32 (Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche) ha registrato un aumento pari a circa 24,1 milioni, quasi tutti ascrivibili al Programma 32.3 (Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza).

La missione n. 33 (Fondi da ripartire) ha invece visto a consuntivo una riduzione di 12,3 milioni di euro.

 

Si riportano riassuntivamente, nella tabella seguente, i Centri di responsabilità – presenti pro-quota anche nei Programmi che caratterizzano la nuova organizzazione dello stato di previsione -, con le relative variazioni nel corso dell’esercizio finanziario 2009:

(migliaia di euro)

n. 1 – Gabinetto e uffici di diretta collaborazione all’opera del Ministro	+628
n. 2 – Segreteria generale	+18.428
n. 3 – Cerimoniale diplomatico della Repubblica	+1.805
n. 4 – Ispettorato generale del Ministero e degli uffici all’estero	+560
n. 5 – Direzione generale per le risorse umane e l’organizzazione	+4.070
n. 6 - Direzione generale per gli affari amministrativi, di bilancio e il patrimonio	+48.890
n. 7 – Servizio stampa e informazione	+622
n. 8 – Servizio per l’informatica, le comunicazioni e la cifra	+10.170
n. 9 – Cooperazione allo sviluppo	+88.346
n. 10 - Promozione e cooperazione culturale	+8.811
n. 11 – Italiani all’estero e politiche migratorie	+30.209
n. 12 - Direzione generale per la cooperazione politica multilaterale e i diritti umani	+6.848
n. 13 – Direzione generale per la cooperazione economica e finanziaria multilaterale	+441
n. 14 – Direzione generale per i Paesi dell’Europa	+5.939
n. 15 – Direzione generale per i Paesi delle Americhe	+1.345
n. 16 – Direzione generale per i Paesi del Mediterraneo e del Medio Oriente	+5.654
n. 17 – Direzione generale per i Paesi dell’Africa subsahariana	+3.625
n. 18 – Direzione generale per i Paesi dell’Asia, dell’Oceania, del Pacifico e l’Antartide	+81
n. 19 – Direzione generale per l’integrazione europea	+2.374

 

 

 

Le tabelle che seguono sintetizzano i risultati del bilancio 2009 a consuntivo:

 

(migliaia di euro):

COMPETENZA
	Previsioni definitive	Impegni	Economia
Parte corrente	2.258.529	2.088.268	170.260
Conto capitale	25.438	25.436	1,6
TOTALE	2.283.967	2.113.705	170.262

 

 

(migliaia di euro):

C A S S A
	Autorizzazioni definitive	Pagamenti	Differenza
Parte corrente	2.380.407	2.065.835	314.572
Conto capitale	51.968	10.447	41.520
TOTALE	2.432.375	2.076.282	356.093

 

 

(migliaia di euro):

R E S I D U I
	Al 1° gennaio 2009	Variazioni	Residui risultanti
Parte corrente	516.053	+1.621	517.675
Conto capitale	26.529	+2.500	29.029
TOTALE	542.583	+4.121	546.705

 

Un'ulteriore sintesi dei risultati a consuntivo del bilancio 2009 è data dalla tabella seguente:

 

 

 

(in migliaia di euro):

 

 

 

Come evidenziato dalla tabella precedente, le economie realizzate in conto competenza, pari a 170,2 milioni, praticamente tutte di parte corrente, risultano dallo scarto tra le previsioni definitive a consuntivo e la quota di tali somme effettivamente impegnata, mentre per la cassa la differenza tra le autorizzazioni definitive e le somme pagate è pari a 356 milioni, di cui 314,5 milioni per la parte corrente e 41,5 milioni per il conto capitale.

Il volume dei residui accertati al 31 dicembre 2009 è pari a 524,5 milioni, di cui 481 milioni per la parte corrente e 43,5 milioni per il conto capitale: i residui accertati sono dati dall’addizione delle somme rimaste da pagare – v. tabella precedente – nel conto residui (181 milioni) con le somme rimaste da pagare nel conto della competenza (343,5 milioni).

 

 

La seguente tabella reca la serie storica 1990-2009 delle spese finali in conto competenza del bilancio degli affari esteri in sede di rendiconto, con l'indicazione dell'incidenza percentuale sulle spese finali dello Stato.

(miliardi di lire)

anno	spese finali per gli esteri	% in rapporto alle spese finali dello Stato
1990	3.872	0,7
1991	3.972	0,7
1992	4.428	0,7
1993	2.257	0,3
1994	3.044	0,5
1995	4.580	0,6
1996	2.934	0,4
1997	2.730	0,4
1998	2.901	0,4
1999	3.226	0,4
2000	3.763	0,5
2001	3.983	0,5
2002	2.259[5]	0,5
2003	2.447	0,5
2004	2.338	0,5
2005	2.511	0,5
2006	2.283	0,5
2007	3.278	0,6
2008	2.777	0,5
2009	2.284	0,4

 

 

 

SIWEB

Assestamento 2010

 

 

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri

(Tabella 6)

 

Lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri per il 2010, approvato con la legge di bilancio 23 dicembre 2009, n. 192, reca spese in competenza per un totale di 2.076,3 milioni di euro, di cui 2.069,8 milioni di parte corrente e 6,4 milioni in conto capitale. Le spese correnti si ripartiscono essenzialmente in 991,1 milioni per il funzionamento dell’apparato amministrativo e in 1.058,5 milioni per gli interventi connessi ai compiti istituzionali di esso.

Le previsioni relative alle autorizzazioni di cassa, nell’ambito delle spese correnti, coincidono esattamente con le previsioni iniziali di competenza. Tuttavia, con riferimento al conto capitale, le autorizzazioni di cassa ammontano a 6 milioni, mentre nel totale raggiungono la cifra di 2.075,9 milioni.

La consistenza dei residui presunti risulta valutata, al 1° gennaio 2010, in 494,3 milioni, dei quali 472,4 milioni ricadono nella parte corrente, e 21,9 milioni nel conto capitale. La massa spendibile (competenza più residui) ammonta quindi a 2.570,6 milioni, con un coefficiente di realizzazione (rapporto tra autorizzazioni di cassa e massa spendibile) che si attesta all’80 per cento.

Si ricorda che il coefficiente di realizzazione esprime la capacità di spesa di un dato Ministero: quanto più la percentuale si avvicina al 100%, tanto maggiore è la quota di fondi impegnati effettivamente spendibile.

Si riporta di seguito la serie storica dei valori del coefficiente di realizzazione dello stato di previsione del Ministero degli Affari esteri nelle varie leggi di bilancio:

 

 

Rispetto a tali previsioni iniziali, il disegno di legge di assestamento 2010 (A.C. 3594)  reca talune modifiche dovute in parte all'adozione, nel periodo gennaio-maggio 2010, di atti amministrativi che hanno già comportato variazioni di bilancio, e per il resto alle variazioni proposte dallo stesso disegno di legge di assestamento:

 

 

 

Variazioni per atti amministrativi:

 

le variazioni complessivamente apportate al bilancio per atti amministrativi hanno determinato anzitutto un aumento di 51,7 milioni di euro delle sole dotazioni di cassa, dovuto a integrazioni di cassa a capitoli deficitari, mediante storno dall'apposito fondo di riserva del capitolo 3002/Economia e finanze

 

Le variazioni hanno inoltre riguardato un aumento di 3,19 milioni sia per la competenza che per la cassa, dovuto a provvedimenti amministrativi intercorsi nel periodo gennaio-maggio 2010, in relazione a provvedimenti legislativi e a norme di carattere generale nel frattempo adottate.

In particolare si segnala che 3,23 milioni di euro sono stati rinvenuti mediante riduzione del fondo di riserva di parte corrente per i residui passivi perenti (cap. 2999/Economia e finanze). Il totale sopra richiamato di 3,19 milioni è stato raggiunto grazie alla riduzione di autorizzazioni di spesa poste a copertura di provvedimenti legislativi volti alla ratifica di Accordi internazionali, che è stata pari a 44.000 euro.

 

 

Variazioni proposte con il ddl di assestamento:

 

la manovra proposta prevede un aumento, negli stanziamenti di competenza, di 9,5 milioni di euro – equamente ripartiti tra 4,5 milioni di parte corrente e 5 milioni di conto capitale - accompagnato da un incremento di 12,07 milioni di euro delle autorizzazioni di cassa. I residui crescono di complessivi 30,2 milioni,  e in particolare di 8,5 milioni per la parte corrente e di 21,6 milioni per il conto capitale, al fine di adeguare i residui presunti a quelli risultanti dal rendiconto del 2009, nonché di tener conto delle variazioni compensative nei residui passivi in seguito all'applicazione di specifiche disposizioni legislative. Mentre le variazioni di competenza traggono origine dalle esigenze emerse dall'effettivo andamento della gestione, le modifiche alle autorizzazioni di cassa sono dovute alla necessità di recepire sia la nuova consistenza dei residui sia le variazioni proposte per la competenza.

Le principali variazioni di competenza riguardano la Missione n. 4 (L’Italia in Europa e nel mondo), per la quale si propone un incremento pari a 6,5 milioni, quasi interamente a favore del Programma 4.6 (Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale), con 5,5 milioni, dei quali 5 milioni riguardano il cap. 7245[6](Spese per immobili da destinare a sedi di uffici all’estero).

Anche la Missione n. 33 (Fondi da ripartire), e più precisamente il Programma 33.1 (Fondi da assegnare), risulta nelle proposte di assestamento incrementato di 2,5 milioni.

La medesima Missione n. 4 assorbe invece gran parte (27,8 milioni) dell’aumento dei residui, concentrato nel Programma 4.6 (Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale, +18 milioni), ma anche nel Programma 4.4 (Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica, +7,6 milioni). L’incremento delle autorizzazioni di cassa riguarda anch’esso principalmente la Missione n. 4 (+7,7 milioni), con una distribuzione prevalentemente concentrata sul Programma 4.6.

 

 

 

Riassuntivamente dunque, rispetto alle previsioni iniziali, le spese previste registrano un aumento complessivo di 12,7 milioni di euro per la competenza, e di 67 milioni delle autorizzazioni di cassa, con le previsioni per il 2010 che risultano assestate a 2.089 milioni per la competenza, 2.142,9 milioni per le autorizzazioni di cassa e 524,5 milioni di residui accertati.

I dati summenzionati sono sintetizzati nella tavola seguente:

 

Variazioni dello stato di previsione del M.A.E. nell'esercizio 2010

(in migliaia di euro)

 

Titoli		Previsioni iniziali	Variazioni		Previsioni assestate
			Da atto amministrativo	Proposte di assestamento
Titolo I Spese correnti     Titolo II Spese in conto capitale       Spese totali	RS CP CS     RS CP CS     RS CP CS	472.423 2.069.825 2.069.825     21.957 6.475 6.085     494.380 2.076.301 2.075.910	- +3.192 +45.241     - - +9.750     - +3.192 +54.992	+8.580 +4.536 +6.020     +21.624 +5.000 +6.050     +30.205 +9.536 +12.070	481.003 2.077.554 2.121.087     43.582 11.475 21.885     524.585 2.089.030 2.142.973

 

Per effetto delle predette variazioni, la massa spendibile, che nelle previsioni di bilancio era di 2.570,6 milioni, risulta, in seguito alle proposte di assestamento, pari a 2.613,6 milioni, mentre il coefficiente di realizzazione sale all’81 per cento.

 

Non è forse superfluo a questo punto ricordare che lo stato di previsione del Ministero degli Affari esteri, a partire dal 2008, è impostato secondo una nuova struttura, per cui non sussiste più l’articolazione organizzativa del Ministero degli Affari esteri, incardinata nel 1999, in 20 Centri di responsabilità, o meglio - giacché essi continuano a sussistere in relazione alle ripartizioni amministrative del Ministero degli Affari esteri -, i Centri di responsabilità vengono ad essere in qualche modo contenuti pro quota nei macroaggregati, cui dunque vanno riferiti.

Ancora in continuità con la legge 3 aprile 1997, n. 94, peraltro, che ha introdotto la distinzione tra bilancio per la decisione parlamentare e bilancio per la gestione, la decisione parlamentare attualmente continua a non investire più i singoli capitoli, ma le aggregazioni di questi ultimi in unità previsionali di base (UPB), ossia aree omogenee di attività in cui si distinguono le competenze dell'amministrazione. Nella nuova struttura del bilancio, tuttavia, ciascuna UPB coincide con uno dei macroaggregati (funzionamento, interventi, investimenti, ecc.) in cui viene suddiviso lo stanziamento dei vari Programmi.  

 

Ciò premesso, l’attuale impostazione dello stato di previsione degli Esteri vede dunque il riferimento a tre missioni, ciascuna delle quali articolata in vari Programmi, come illustrato nella tabella delle pagine seguenti, nella quale si dà conto altresì dell’andamento della gestione di competenza 2010, dalle previsioni iniziali di bilancio alle previsioni assestate.

 

 

 

 

 

 

(migliaia di euro)

MISSIONE / Programma	Stanziamento iniziale	Variazioni per atto amministrativo	Proposte di assestamento	Previsioni assestate
N. 4 L’ITALIA IN EUROPA E NEL MONDO	1.968.021	+1.422	+6.502	1.975.945
4.1 Rappresentanza dello Stato	7.608	+40	-	7.648
4.2 Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali	356.179	+2.736	-1.000	358.915
4.4 Cooperazione economica, finanziaria e tecnologica	59.259	-	-	59.259
4.6 Cooperazione politica, promozione della pace e sicurezza internazionale	1.238.399	-1.703	+5.506	1.242.201
4.7 Integrazione europea	27.564	-	-500	27.064
4.8 Italiani nel mondo e politiche migratorie e sociali	73.275	-	-	73.275
4.9 Informazione, promozione culturale, scientifica e dell’immagine del Paese all’estero	205.733	+350	+1.496	207.579

 

 

 

 

 

 

(migliaia di euro)

MISSIONE / Programma	Stanziamento iniziale	Variazioni per atto amministrativo	Proposte di assestamento	Previsioni assestate
N. 32 SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE	91.223	+6.690	+500	98.414
32.2 Indirizzo politico	10.327	-	-	10.327
32.3 Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza	80.895	+6.690	+500	88.086
N. 33 FONDI DA RIPARTIRE	17.056	-4.920	+2.533	14.670
33.1 Fondi da assegnare	17.056	-4.920	+2.533	14.670

 

 

 

Come si vede, il Programma interessato dalle maggiori variazioni per atto amministrativo è il Programma n. 32.3 (Servizi e affari generali per le Amministrazioni di competenza) si è visto attribuire per atti amministrativi un incremento di 6,6 milioni.

Anche al Programma n. 4.2 (Cooperazione allo sviluppo e gestione sfide globali) è stato riattribuito, nella prima metà dell’esercizio finanziario 2009, l’importo di 2,7 milioni di euro, afferenti al macroaggregato 1.2.2 - Interventi. L’incremento riguarda quasi completamente il cap. 2182 (Finanziamenti gratuiti per studi e assistenza tecnica volti anche ad ostacolare la produzione della droga).

Infine, il Programma n. 33.1 (Fondi da assegnare) ha registrato per atto amministrativo una diminuzione di 4,9 milioni.

 

Tavole riepilogative

Tavola I – Evoluzione della spesa finale dei singoli stati di previsione ed incidenza percentuale sul bilancio dello Stato

(competenza – milioni di euro – dati al lordo delle regolazioni debitorie e contabili)

 

 

N.B. La serie riportata è esposta dall’anno 2008 in quanto nell’esercizio 2007 la struttura del Governo era diversamente articolata (cfr legge n. 121 del 2008 di riforma delle strutture di Governo)

Tavola II – Evoluzione della spesa finale per categorie ed incidenza percentuale sul bilancio dello Stato

(competenza – milioni di euro – dati al lordo delle regolazioni debitorie e contabili)

 

Tavola III – Andamento delle Missioni ed incidenza percentuale sulle spese complessive del bilancio dello Stato

(competenza – milioni di euro – dati al lordo delle regolazioni debitorie e contabili)